Bank Management - Evolution Of ALM إدارة البنك - تطور ALM
Bank Management - Evolution Of ALM إدارة البنك - تطور ALM
لم تكن هناك مخاطر سعر فائدة كبيرة خلال فترة السبعينيات إلى أوائل التسعينيات. هذا بسبب صياغة أسعار الفائدة والتوصية بها من قبل بنك الاحتياطي الهندي. كانت الفروق بين معدلات الإيداع والإقراض واسعة جدًا.
في تلك الأيام ، لم تكن البنوك تتعامل مع الميزانيات العمومية بنفسها. كان السبب الرئيسي وراء ذلك هو أن الميزانيات العمومية كانت تدار من خلال وصفات من السلطة التنظيمية والحكومة. تم منح البنوك مساحة كبيرة وحرية للتعامل مع ميزانياتها العمومية مع تحرير أسعار الفائدة. لذلك ، كان من المهم إطلاق إرشادات ALM حتى تظل البنوك آمنة من الخسائر الكبيرة بسبب عدم تطابق ALM على نطاق واسع.
أعلن بنك الاحتياطي الهندي عن مجموعته الأولى من إرشادات ALM في فبراير 1999. وكانت هذه الإرشادات سارية اعتبارًا من 1 أبريل 1999. وتضمنت هذه الإرشادات ، من بين أمور أخرى ، مخاطر أسعار الفائدة وقياس مخاطر السيولة وتخطيط البث والحدود الاحترازية. كان من الضروري عمل بيانات الفجوة من خلال جدولة جميع الأصول والخصوم وفقًا لتاريخ إعادة التسعير أو تاريخ الاستحقاق المحدد أو المتوقع.
في هذه المرحلة ، تم فرض الأصول والالتزامات لتقسيمها إلى مجموعات الاستحقاق الثمانية التالية -
- 1-14 يوم
- 15-28 يومًا
- 29-90 يومًا
- 91-180 يومًا
- 181-365 يومًا
- 1-3 سنوات
- 3-5 سنوات
- وما فوق 5 سنوات
على أساس الفترات المتبقية لاستحقاقها والتي يشار إليها أيضًا باسم الاستحقاق المتبقي ، كان من المقرر دراسة جميع سجلات المسؤولية على أنها تدفقات خارجية بينما كان من المقرر دراسة سجلات الأصول كتدفقات واردة.
كمقياس لإدارة السيولة ، تم فرض البنوك للسيطرة على عدم التطابق التراكمي لديهم بما يتجاوز كل الفترات الزمنية في بيان السيولة الهيكلية الخاصة بهم من خلال بناء حدود احترازية داخلية بموافقة مجالسهم / لجان الإدارة.
وفقًا للإرشادات الموصوفة ، في المسار العادي ، لم يكن من المفترض أن تتجاوز حالات عدم التطابق المعروفة أيضًا بالفجوة السالبة في المجموعات الزمنية من 1-14 يومًا و15-28 يومًا 20 في المائة من التدفقات النقدية الخارجة فيما يتعلق بالمجموعات الزمنية .
في وقت لاحق ، ألزم بنك الاحتياطي الهندي البنوك بتشكيل لجنة الأصول والخصوم ، أي لجنة الأصول والخصوم باعتبارها لجنة من مجلس الإدارة لتتبع ومراقبة ورصد وإعداد تقارير ALM.
كان هذا في سبتمبر 2007 ، استجابة للتدريبات الدولية ولتلبية متطلبات إجراء تقييم أكثر دقة لفعالية إدارة السيولة وبهدف توفير حافز لتحسين سوق النقد لأجل.
صقل بنك الاحتياطي الهندي (RBI) هذه اللوائح وتم التأكد من أن البنوك ستقبل استراتيجية أكثر دقة لقياس مخاطر السيولة عن طريق تقسيم دلو المرة الأولى الذي يتراوح من 1 إلى 14 يومًا حاليًا في بيان السيولة الهيكلية إلى ثلاث مجموعات زمنية . يتم تناولها في يوم واحد في اليوم التالي ، من 2 إلى 7 أيام ومن 8 إلى 14 يومًا. ومن ثم ، طُلب من البنوك أن تضع أصولها وخصومها المستحقة في 10 مجموعات زمنية.
وفقًا لإرشادات RBI التي تم الإعلان عنها في أكتوبر 2007 ، أوصت البنوك بألا يتجاوز إجمالي عدم التطابق السلبي الإجمالي خلال اليوم التالي ، 2-7 أيام ، 8-14 يومًا و15-28 يومًا 5٪ ، 10٪ ، 15٪ و 20٪ من التدفقات الخارجة التراكمية على التوالي لمعالجة الأثر التراكمي على السيولة.
كما تمت التوصية على البنوك بمحاولة إدارة السيولة الديناميكية وتصميم بيان السيولة الهيكلية على أساس منتظم. في حالة عدم وجود بيئة شبكية كاملة ، سُمح للبنوك بتجميع البيان حول أفضل تغطية للبيانات الحالية في الأصل ، ولكن تم نصحها ببذل محاولات دقيقة لتحقيق تغطية بيانات بنسبة 100 في المائة في الوقت المناسب.
وبنفس الطريقة ، كان من المقرر تقديم بيان السيولة الهيكلية إلى بنك الاحتياطي الهندي على فترات منتظمة من شهر واحد ، كما في يوم الأربعاء الثالث من كل شهر. تم تغيير تواتر التقارير الإشرافية عن حالة السيولة الهيكلية إلى كل أسبوعين ، اعتبارًا من 1 أبريل 2008. ومن المتوقع أن تقوم البنوك بإقرار بيان السيولة الهيكلية كما في أول وثالث يوم أربعاء من كل شهر إلى البنك الاحتياطي.
تم تخصيص مجالس إدارة البنوك بواجب كامل لإدارة المخاطر وكانت هناك حاجة لإبرام سياسة إدارة المخاطر ووضع حدود للسيولة وأسعار الفائدة والعملات الأجنبية ومخاطر أسعار الأسهم.
تعد لجنة الأصول والخصوم (ALCO) واحدة من أعلى اللجان التي تتجاهل تنفيذ نظام ALM. يقود هذه اللجنة CMD / ED. كما تقر لجنة الأصول والخصوم أيضًا بتسعير المنتجات للودائع وكذلك السلف. ملف الاستحقاق المتوقع للموجودات والمطلوبات المتزايدة جنبًا إلى جنب مع مراقبة مستويات مخاطر البنك. يحتاج إلى تفويض عرض أسعار الفائدة الحالي للبنك وإسناد قراراته لاستراتيجية العمل المستقبلية على هذا الرأي.
عملية ALM
تستند عملية ALM على الركائز الثلاث التالية -
- نظم المعلومات ALM
- نظام إدارة المعلومات
- توافر المعلومات ودقتها وكفايتها ونفعتها
وهو يتألف من وظائف مثل تحديد معايير المخاطر ، وتحديد المخاطر ، وقياس المخاطر وإدارة المخاطر ووضع سياسات المخاطر ومستويات التحمل.
نظم المعلومات ALM
مفتاح عملية ALM هو المعلومات. الشبكة الكبيرة من الفروع وعدم توفر نظام مناسب لجمع المعلومات اللازمة لـ ALM ، والذي يفحص المعلومات على أساس النضج المتبقي والنمط السلوكي يجعل الأمر يستغرق وقتًا طويلاً بالنسبة للبنوك في الوضع الحالي للحصول على المعلومات الضرورية.
يعتبر قياس ومعالجة متطلبات السيولة من الممارسات الهامة للبنوك التجارية. من خلال إقناع قدرة البنك على الوفاء بالتزاماته عند استحقاقها ، يمكن لإدارة السيولة أن تقلل من احتمالية تطور الوضع المعاكس.
أهمية السيولة
تتجاوز السيولة المؤسسات الفردية ، حيث يمكن أن يكون لنقص السيولة في مؤسسة واحدة رد فعل عنيف على النظام بأكمله. يجب ألا تقتصر إدارة البنك على تقسيم تعيينات السيولة للبنوك على أساس مستمر فحسب ، بل يجب أيضًا تحليل كيفية تطور طلبات السيولة في ظل سيناريوهات الأزمة.
تُظهر الخبرة السابقة أن الأصول التي يُفترض عمومًا أنها سائلة مثل الأوراق المالية الحكومية وأدوات سوق المال الأخرى يمكن أن تصبح أيضًا غير سائلة عندما يكون السوق واللاعبون أحادي الاتجاه. وبالتالي يجب مطاردة السيولة من خلال الاستحقاق أو عدم تطابق التدفق النقدي.