Bank Management - Risks With Assets إدارة البنك - مخاطر الأصول
Bank Management - Risks With Assets إدارة البنك - مخاطر الأصول
للمخاطر تأثير سلبي على أرباح البنك ومدخراته المستقبلية وعلى القيمة السوقية لإنصافه بسبب التغيرات في أسعار الفائدة. تستدعي معالجة الأصول أنواعًا مختلفة من المخاطر. لا يمكن تجنب المخاطر أو إهمالها في إدارة البنك. يتعين على البنك تحليل نوع المخاطر والخطوات اللازمة التي يتعين اتخاذها. فيما يتعلق بالأصول ، يمكن تصنيف المخاطر إلى ما يلي -
مخاطر العملة
أدى ترتيب سعر الصرف العائم في أعقابه إلى تقلب واضح مما أضاف بعدًا جديدًا إلى ملف المخاطر في الميزانيات العمومية للبنوك. ساهمت تدفقات رأس المال المتزايدة عبر الاقتصادات الحرة بعد تحرير القيود في زيادة حجم المعاملات.
جعلت التدفقات الكبيرة عبر الحدود مع التقلبات الميزانيات العمومية للبنوك عرضة لتحركات أسعار الصرف.
التعامل بعملات مختلفة
إنه يجلب الفرص وكذلك المخاطر. إذا تجاوزت المطلوبات بعملة واحدة مستوى الأصول في نفس العملة ، فإن عدم تطابق العملة يمكن أن يضيف قيمة أو يؤدي إلى تآكل القيمة اعتمادًا على تحركات العملة. إن أبسط طريقة لتجنب مخاطر العملة هي التأكد من تقليل حالات عدم التطابق ، إن وجدت ، إلى الصفر أو قريبة من الصفر.
تتولى البنوك عمليات الصرف الأجنبي مثل قبول الودائع وتقديم القروض والسلفيات وعرض أسعار معاملات الصرف الأجنبي. بغض النظر عن الاستراتيجيات المعتمدة ، قد لا يكون من الممكن القضاء على عدم تطابق العملات تمامًا. إلى جانب ذلك ، قد تتخذ بعض المؤسسات مراكز تداول احتكارية كاستراتيجية عمل واعية. تعد إدارة مخاطر العملات أحد الأبعاد الأخرى لإدارة الأصول والخصوم.
إن وضع العملة غير المتطابق إلى جانب تعريض الميزانية العمومية لتحركات أسعار الصرف يعرضها أيضًا لمخاطر الدولة ومخاطر التسوية. منذ أن أدخلت RBI (قسم مراقبة الصرف) مفهوم نهاية اليوم بالقرب من المركز المربع في عام 1978 ، كانت البنوك تضع حدودًا بين عشية وضحاها وتقوم بشكل انتقائي بالتداول النشط خلال النهار.
مخاطر أسعار الفائدة (IRR)
أدى التحرير التدريجي لأسعار الفائدة والمرونة التشغيلية الممنوحة للبنوك في تسعير معظم الأصول والخصوم إلى تعريض النظام المصرفي لمخاطر أسعار الفائدة.
مخاطر أسعار الفائدة هي المخاطر التي قد تؤثر فيها التغيرات في أسعار الفائدة في السوق سلبًا على الوضع المالي للبنك. تؤثر التغييرات في أسعار الفائدة على كل من الأرباح الحالية (منظور الأرباح) وكذلك على صافي قيمة البنك (منظور القيمة الاقتصادية). يمكن قياس المخاطر من منظور الأرباح على أنها تغييرات في صافي دخل الفائدة (لا شيء) أو صافي هامش الفائدة (NIM).
لذلك ، ALM هي عملية منتظمة وشؤون يومية. يجب التعامل مع هذا بعناية ويجب اتخاذ خطوات وقائية لتخفيف المشكلات المتعلقة به. قد يؤدي إلى ضرر لا يمكن إصلاحه للبنوك فيما يتعلق بالسيولة والربحية والملاءة ، إذا لم يتم التحكم فيها بشكل صحيح.